Conciliaciones Tarjetas de Creditos Corporativas y posterior Conciliación en el Banco.

Conciliaciones Tarjetas de Creditos Corporativas y posterior Conciliación en el Banco.

El siguiente documento describe el procedimiento completo para registrar compras y pagos realizados con una Tarjeta de Crédito Corporativa, así como la correcta conciliación de todos los movimientos asociados a la misma.

El objetivo es asegurar una trazabilidad contable adecuada, permitiendo identificar, registrar y conciliar cada movimiento vinculado al uso de la tarjeta corporativa de manera ordenada y consistente.

A continuación se indican los pasos para proceder a la registración de compras, pagos y posterior conciliación de los movimientos que se cancelan por medio de una Tarjeta de Crédito Corporativa: 

1. Creación de Entidades:
   
1. Tablas- Clientes, Proveedores y Bancos: se debe crear el Proveedor-Banco denominado por ejemplo "Tarjeta Corporativa XX Banco YY"
   
2. Tablas-Cuentas Bancarias: se deberá crear para el Banco creado en el punto anterior; una cuenta bancaria "representativa" para poder luego conciliar el resumen de la tarjeta corporativa. 
   
3. Tablas- Valores: se debe crear un valor del Tipo Efectivo denominado por ejemplo "Pago Tarjeta xx Banco YY" y el mismo se debe  imputar al Proveedor-Banco creado en el punto "a" para luego realizar la conciliación de la tarjeta corporativa. De esta manera, todos los movimientos realizados con este valor se mostrarán en el reporte de Items pendientes de conciliar para la Tarjeta Corporativa.
   
4. Tablas- Concepto Vario: se debe crear un concepto denominado igual que el valor creado anteriormente, es decir "Pago Tarjeta xx Banco YY"
   

Aclaración Contable: 

El valor y concepto vario creado "Pago Tarjeta xx Banco YY" deben imputarse a la misma cuenta contable que represente un Pasivo, por ejemplo "Tarjeta Corporativa XX a pagar"; esto se realiza desde Contabilidad de Gestión-Imputación de Cuentas.

Administración-Parámetros: Tanto del Valor como el Concepto Vario creados anteriormente deben configurarse en los parámetros que

corresponde a Conciliaciones; a saber: 

1. Conciliación Bancaria: Valores Efectivo en Órdenes de Pago
   
2. Conciliación Bancaria: Conceptos Varios en Créditos Bancarios
   
3. Conciliación Bancaria: Conceptos Varios en Débitos Bancarios
   

      2.  Compras/Pagos:       

1. Los comprobantes pagados con la tarjeta de crédito corporativa, se cargan desde Compras-Compras a cada Proveedor correspodiente y luego desde  Pagos- Ordenes de Pago se genera la OP utilizando el Valor creado anteriormente"Pago Tarjeta xx Banco YY" en el mismo momento que se efectúa el uso de la tarjeta.
   
2. Resumen de la Tarjeta Corporativa: dicho comprobante se carga desde Compras- Compras al Proveedor-Banco creado anteriormente "Tarjeta Corporativa XX Banco YY" seleccionando en Tipo Comprobantes la ocpión "Resumen Bancario". En este comprobante solo se deben registrar los gastos, comisiones e impuestos detallados en el mismo
   

De esta manera se puede realizar la Conciliación de la Tarjeta Corporativa para el Proveedor/Banco "Tarjeta Corporativa XX Banco YY" con todos los  movimientos registrados dentro de Centum.

 3. Flujo de fondos: Para poder conciliar el débito por el total de resumen de la tarjerta corporativa en la conciliación que corresponde al "Banco       YY"  propiamente dicho, se debe realizar un Flujo de Fondo al momento de efectuarse el pago de la tarjeta en el banco. Por ejemplo, el       Concepto Vario denominado "Pago Tarjeta xx Banco YY", deberá ingresarse desde la sección "Concepto Vario Entrada" y seleccionar el                  "Banco YY" y la cuenta bancaria (Ver Adjunto), y en contrapartida seleccionar dentro de Efectivo Salida, el valor que corresponda utilizar para       cualquier pago que se realice con dicho banco, por ejemplo "Transferencia Bancaria Banco YY".

Aclaración Contable: 

Contablemente el Pasivo generado en el punto de Compras/Pagos, se da de baja dado que el concepto esta imputado a la misma cuenta contable, y se genera la salida de Activo a través de la cuenta contable que tiene asociado el Valor Transferencia Bancaria Banco YY".

Para más información sobre Conciliaciones Bancarias se recomienda la lectura del siguiente documento Conciliaciones Bancarias