Conciliación bancaria - Transferencias entre cuentas bancarias propias

Conciliación bancaria - Transferencias entre cuentas bancarias propias

REGISTRACIÓN DE FLUJO DE FONDOS PARA MOVIMIENTOS ENTRE CUENTAS BANCARIAS PROPIAS

En principio lo que hay que tener en cuenta es que en estos Flujos de Fondos se van a utilizar tanto para Entrada como para Salida Conceptos Varios, ya que se van a necesitar conciliar ambas partidas en sus respectivas cuentas bancarias, y los Flujos de Fondos se concilian por Concepto: Concepto entrada = Débito Bancario por Concepto (impacta debitando de la cuenta bancaria en la conciliación) y Concepto Salida = Crédito Bancario por Concepto (impacta acreditando de la cuenta bancaria en la conciliación).

Creación del Flujo de Fondos

Ejemplo Transferencia desde Banco XX Cta Cte B hacia Banco XX Cta Cte A

1. Concepto Vario Entrada                                      

Concepto: Ingreso Banco XX Cta Cte A (como se prefiera llamarlo): impacta contablemente como + A en la Cuenta Contable Banco XX Cta Cte A, ya que deben imputar el nuevo concepto vario a la cuenta contable de este Banco y cuenta.

Por otro lado, para la posterior conciliación de este movimiento, en la registración del FF a este concepto lo pueden relacionar con la cuenta bancaria donde tendrá impacto el débito (Banco XX Cta Cte B) , es decir, la cuenta bancaria desde donde egresa la transferencia, ya que al tratarse de un concepto de entrada impactará como Débito bancario para la conciliación. Esto les va a servir para encontrar fácilmente el ítem utilizando los filtros de búsqueda.

1. Concepto Vario Salida

Concepto: Egreso Banco XX Cta Cte B (como se prefiera llamarlo): impacta contablemente como - A en la Cuenta Contable Banco XX Cta Cte B, ya que deben imputar el nuevo concepto vario a la cuenta contable de este Banco y cuenta.

En este caso, a la inversa del anterior, en la registración del FF a este concepto lo pueden relacionar con la cuenta bancaria donde tendrá impacto la Acreditación (Banco XX Cta Cte A) , es decir, la cuenta bancaria en donde ingresa la transferencia, ya que al tratarse de un concepto de salida impactará como Crédito bancario para la conciliación. 

Conciliación Bancaria

Entonces, en la conciliación del Banco XX Cta Cte A , cuando se busque por tipo de Ítem Crédito Bancario por Concepto (porque se está queriendo conciliar el ingreso a la cuenta), se va a encontrar el Concepto Egreso Banco XX Cta Cte B (desde donde se está recibiendo esa transferencia), y quedará acreditando en la cuenta. Y por el otro lado, en la conciliación del Banco XX Cta Cte B, al buscar el Débito Bancario por Concepto  va a figurar para seleccionar el Concepto Ingreso Banco XX Cta Cte A  (hacia donde fue enviada esa transferencia), y quedará debitando en la cuenta.

Asiento Contable

Contablemente en el asiento quedará imputado el concepto vario en la cuenta contable correspondiente (+A o -A), y para la conciliación bancaria podrán encontrar el débito y crédito según corresponda en la conciliación respectiva, ayudándose con los filtros de búsqueda de ítems (Banco, cuenta bancaria, conceptos, etc).

Los Conceptos Varios tienen que configurarse desde Administración > Parámetros para que tengan disponible la opción de asignarles Banco y Cuenta Bancaria en la creación del Flujo de Fondos y para tenerlos disponibles en la Conciliación Bancaria.

1. Conciliación Bancaria: Conceptos Varios en Créditos Bancarios (*)
   
2. Conciliación Bancaria: Conceptos Varios en Débitos Bancarios (*)
   

RECOMENDACIÓN

Generar un registro de prueba para ver el impacto que tiene en la Conciliación Bancaria y en la Contabilidad.