Cash Flow

El módulo de Cash Flow está orientado al análisis y control financiero de la empresa, permitiendo centralizar en un único reporte tanto los movimientos reales registrados como las proyecciones futuras de ingresos y egresos. Su principal finalidad es brindar una visión anticipada de la disponibilidad financiera esperada, facilitando el seguimiento de compromisos de cobro y pago en distintos períodos de tiempo.

Entre los principales beneficios del módulo se destacan:

1. Centralizar información financiera real y proyectada en un único reporte.
   
2. Anticipar necesidades de financiamiento o disponibilidad de caja.
   
3. Facilitar el análisis de vencimientos de clientes y proveedores.
   
4. Mejorar la planificación de pagos, cobranzas e inversiones.
   
5. Obtener una visión segmentada por sucursal, usuario, cliente o proveedor.
   
6. Exportar la información para análisis complementarios en herramientas externas.
   

Por ejemplo, una empresa puede utilizar este reporte para analizar si contará con fondos suficientes para afrontar pagos futuros a proveedores, evaluar el impacto de ventas aún no cobradas o proyectar ingresos estimados según el comportamiento habitual de cobro de sus clientes.

Recomendación:

1. Para una correcta utilización del reporte, las proyecciones configuradas mediante porcentajes estimados deben interpretarse como valores aproximados destinados al análisis financiero y no como movimientos confirmados.
   
2. Se recomienda revisar cuidadosamente las fechas de documento, imputación y vencimiento utilizadas en cada sección de filtros, ya que las mismas impactarán directamente en el resultado final del flujo financiero proyectado.
   

Reportes Finanzas > Cash Flow

El reporte de Cash Flow permite analizar y proyectar el flujo financiero de la empresa contemplando tanto información real como estimaciones futuras. Su objetivo es brindar una herramienta de apoyo para la gestión financiera y la toma de decisiones, permitiendo visualizar ingresos y egresos proyectados en distintos rangos de tiempo. El reporte cuenta con filtros independientes para información real y proyectada, presenta los datos agrupados para facilitar el análisis y puede exportarse a distintos formatos.

1.Filtros Comunes: Los siguientes filtros se utilizan de manera similar en las distintas secciones del reporte, permitiendo segmentar y analizar la información según diferentes criterios:

1. Fecha Documento Desde: Filtra los comprobantes o movimientos desde la fecha de documento ingresada.
   
2. Fecha Documento Hasta: Filtra los comprobantes o movimientos hasta la fecha de documento ingresada.
   
3. Fecha Vencimiento Desde: Filtra comprobantes pendientes desde la fecha de vencimiento indicada.
   
4. Fecha Vencimiento Hasta: Filtra comprobantes pendientes hasta la fecha de vencimiento indicada.
   
5. Fecha Imputación Desde: Permite filtrar movimientos desde la fecha de imputación indicada.
   
6. Fecha Imputación Hasta: Permite filtrar movimientos hasta la fecha de imputación indicada.
   
7. Sucursales: Permite visualizar información correspondiente a las sucursales seleccionadas.
   
8. Usuarios: Filtra la información según el usuario asociado a los comprobantes o movimientos.
   
9. Cliente: Permite filtrar la información por cliente.
   
10. Cliente Cuenta Corriente: Permite seleccionar clientes asociados a una cuenta corriente específica.
    
11. Proveedor: Permite filtrar la información por proveedor.
    
12. Clase de Proveedor: Filtra los resultados según la clase o categoría del proveedor.
    
13. Porcentaje de proyección(*): Define el porcentaje estimado a considerar para las proyecciones futuras.
    

2. Secciones de los filtros: A continuación se detallan las distintas secciones de los filtros para utilizar y poder emitir el reporte.

1. Sección Filtros Búsqueda Cobros: Permite filtrar y analizar los comprobantes de cobros registrados en el sistema, contemplando clientes y cuentas corrientes asociadas.
   
2. Sección Filtros Búsqueda Órdenes de Pago: Permite filtrar las órdenes de pago emitidas a proveedores según distintos criterios de búsqueda.
   
3. Sección Filtros Búsqueda Flujos de Fondos: Permite consultar movimientos financieros relacionados al flujo de fondos de la empresa.
4. Sección Filtros Búsqueda Ventas No Cobradas: Permite visualizar comprobantes de ventas pendientes de cobro para su seguimiento y análisis financiero.
5. Sección Filtros Búsqueda Compras No Pagadas: Permite consultar comprobantes de compras pendientes de pago a proveedores.
6. Sección Filtros Búsqueda Proyección de Cobros: Permite estimar futuros ingresos proyectados en base a cobros previstos y porcentajes de proyección definidos.
7. Sección Filtros Búsqueda Proyección de Órdenes de Pago: Permite estimar egresos futuros asociados a órdenes de pago proyectadas.
8. Sección Filtros Búsqueda Proyección de Flujos de Fondos: Permite proyectar movimientos futuros del flujo financiero de la empresa según distintos criterios de análisis.

3. Resultado del Reporte: El reporte exportado se divide generalmente en pestañas o secciones que agrupan la información según su naturaleza (real vs. proyectado) y el origen de los fondos.

A. Filtros aplicados (Hoja 1): en dicha sección se visualizan los filtros utilizados para emitir el reporte.

B. Resumen Ejecutivo (Hoja 2): Esta sección consolida los totales para una lectura rápida de la salud financiera en el período seleccionado.

1. Total ingresos reales y proyectados: Es la suma de todo el dinero que ya ingresó más lo que se espera que ingrese según las ventas ya facturadas o proyectadas.
   
2. Total Ingresos reales: Refleja los cobros efectivamente realizados (Efectivo, Cheques en cartera, Pasarelas de pago).
   
3. Total Ingresos proyectados: Estimación de cobros futuros basada en la configuración de "Días de proyección" o vencimientos de facturas pendientes.
   
4. Total Egresos (Reales y Proyectados): Sumatoria de pagos realizados y compromisos de pago (Ordenes de pago y facturas de proveedores por vencer).
   
5. Ventas / Compras por vencer: Representa la deuda líquida de clientes y la deuda pendiente con proveedores que aún no ha llegado a su fecha de vencimiento.
   

C. Detalle de Cobros y Flujos (Hoja 3): En dicha sección se desglosa los movimientos diarios por distintos items. Las columnas claves que figuran son las siguientes:

1. Fecha Documento / Acreditación: Indica cuándo se emitió el comprobante o, más importante aún, cuándo el dinero estará realmente disponible (especialmente en cheques y tarjetas).
   
2. División / Sucursal: Permite segmentar el flujo de caja por unidad de negocio o ubicación física de la operación.
   
3. Valor: El método de pago utilizado (ej: Efectivo, Cheque Terceros, Transferencia, Mercado Pago)
   
4. Importe: El monto nominal de la transacción.
   
5. Banco / Número de Cheque: Datos específicos de trazabilidad para valores físicos que están en cartera o en tránsito.
   

Aclaración:  es importante que el usuario sepa distinguir entre estos tres estados:

1. Cobros no diferidos: Dinero de disponibilidad inmediata (efectivo, transferencias del día).
   
2. Cobros diferidos: Valores que tienen una fecha de cobro futura (cheques de pago diferido o cuotas de tarjeta de crédito).
   
3. Proyecciones: No son documentos firmados, sino una estimación basada en el comportamiento histórico o la fecha de vencimiento de las facturas de venta pendientes de cobro.
   

Se sugiere en el módulo activar el #ModoAyuda al pie de página para repasar cada uno de los campos que esto requiere.

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